EVAZIUNE. Zeci de procurori ai DIICOT din Târgu Mureș au descins marți dimineața, 9 iulie, în județul Vâlcea, dar și în alte 25 de alte județe. Oamenii legii au vizat o grupare infracțională specializată în evaziune fiscală, iar printre aceștia s-au numărat și 21 de angajați ai BCR Asigurări de Viață, dintre care cinci șiefi de sucursale, precum și 23 de administratori ai unor societăți comerciale.
În total, s-au efectuat 166 de percheziții domiciliare, la locuințele unor învinuiți, la sediile a 112 societăți comerciale precum și la sediile unei societăți de asigurări în județele Vâlcea, Alba, Arad, Argeș, Bacău, Bistrița, Brăila, Bihor, Caraș, Cluj, Constanța, Galați, Gorj, Hunedoara, Ialomița, Ia și, Ilfov, Mureș, Maramureș, Neamț, Prahova, Satu-Mare, Sibiu, Tulcea, Vaslui și Vrancea.
” Procurorii D.I.I.C.O.T. efectuează cercetări față de persoane cu atribuții de conducere și angajați în cadrul unei societăți de asigurări, precum și față de reprezentanți ai unor societăți comerciale, care sunt suspectate că au constituit un grup infracțional organizat, în scopul obținerii unor importante beneficii financiare în modalitatea sustragerii de la plata taxelor și impozitelor aferente unor drepturi salariale. Din probele administrate în cauză rezultă suspiciunea că modul de operare este unul inedit, constând în acordarea disimulată a unei părți din drepturile salariale lunare, inițial prin încheierea de către angajator a unei polițe formale de asigurare de viață colectivă cu operatorul de asigurări, achitarea contravalorii polițelor de asigurare de către angajator, respectiv a primelor lunare aferente clauzei EB (economisire-beneficii), urmate imediat, în cursul aceleia și zile sau în ziua următoare, de „răscumpărarea clauzei suplimentare” și, implicit, plata cuantumului primelor de asigurare de către asigurător direct în conturile angajaților „beneficiarii de fapt ai respectivelor contracte de asigurare, care primeau aceste plăți ca fiind parte din veniturile salariale” „se arată într-un comunicat de presă al DIICOT.
Conform anchetatorilor, salariații primeau o parte din indemnizația lunară cu eludarea plății taxelor aferente acestor drepturi salariale, costul pentru angajator reprezentându-l doar comisionul de 10% către asigurator.
Prejudiciul cauzat bugetului de stat este estimat la suma de 6 milioane de euro, aferentă unei activități infracționale desfășurate pe o perioadă de 7 luni, perioada de săvâr șire a infracțiunilor fiind mult mai mare, respectiv din 2009 la zi.
Mai trebuie menționat că, la sediul DIICOT Târgu Mureș au fost conduse pentru audieri 44 de persoane: 21 de angajați ai BCR Asigurări de Viață, dintre care cinci șiefi de sucursale, precum și 23 de administratori ai unor societăți comerciale.
ASF susține că BCR Asigurări de Viață a mai încălcat legea și în 2009
La scurt timp după descinderile și dezvăluirile oamenilor legii, Autoritatea de Supraveghere Financiară (ASF) a făcut o serie de precizări referitoare la acest caz, dezvăluind că nu este prima dată când BCR Asigurări de Viață încalcă prevederile legale privind asigurările de viață. Potrivit acestora, în anul 2009 societatea a efectuat 399 de răscumpărări parțiale mai devreme de 6 luni de la data încheierii contractului de asigurare, faptă ce constituie contravenție. ” Tocmai pentru a preveni disimularea plăților de natură salarială făcute prin intermediul contractelor de asigurare (cu răscumpărare lunară), CSA a luat măsuri de reglementare încă din anul 2004 care limitau răscumpărările la un interval de minimum 6 luni de la încheierea contractului. Acestea au fost nuanțate în legislație în anul 2005 și așa cum menționam anterior, prevederile au fost preluate în Codul Civil. În competența Autorității de Supraveghere financiară poate intra, în procedura de control, verificarea prevederilor contractuale cu privire la răscumpărările parțiale și a plăților efectuate pentru contractele de asigurare încheiate (respectarea termenului de 6 luni). Dar constatările de natură fiscală sau evaziune fiscală (cum sunt cele care reies din ancheta DIICOT) fac obiectul atribuțiilor autorităților subordonate sau coordonate de către Ministerul Finanțelor Publice. ASF poate sancționa asigurătorii pentru nerespectarea prevederilor privind termenele de răscumpărare, ceea ce a și făcut în trecut. În cazul BCR Asigurări de Viață VIG SA, în perioada august-septembrie 2009 (perioadă care face subiectul anchetei DIICOT), CSA – entitate care a fost comasată în ASF – a efectuat un control inopinat la BCR Asigurări de Viață VIG SA. În obiectul controlului a intrat și verificarea prevederilor contractuale cu privire la răscumpărările parțiale și a plăților efectuate pentru contractele de asigurare încheiate. Controlul din 2009 a constatat printre altele că pentru un număr de 34 de contracte de asigurare cu clauză suplimentară de beneficii, societatea a efectuat 399 de răscumpărări parțiale mai devreme de 6 luni de la data încheierii contractului de asigurare, faptă ce constituie contravenție. Ca urmare a constatării de mai sus, Comisia de Supraveghere a Asigurărilor a sancționat cu avertisment scris membrii Directoratului societății BCR Asigurări de Viață Vienna Insurance Group SA, conform politicii de sancționare graduală și progresivă, obligând totodată societatea să informeze CSA cu privire la modul de îndeplinire a măsurilor stabilite prin procesul verbal de control. Prin urmare, Autoritatea de Supraveghere Financiară invită publicul să facă distincția între activitățile economice care fac obiectul contravențiilor și pot fi puse în sarcina societăților de asigurări de către ASF și suspiciunile privind evaziunea fiscală care fac obiectul autorităților de control fiscal și sunt îndreptate împotriva unor agenți economici bănuiți că ar fi folosit contracte de asigurare pentru a disimula plăți salariale” „a precizat, într-un comunicat de presă, Autoritatea de Supraveghere Financiară.
CLAUDIA STANCIU
Lasă un comentariu